Belastingadviseur in Zwolle

Fiscale keuzes vallen zelden op een rustig moment. Er komt een voorlopige aanslag binnen die hoger is dan verwacht, een klant vraagt om facturatie zonder btw, of de winst van uw eenmanszaak loopt zo op dat de rechtsvorm ineens een vraag wordt. Op zulke momenten wilt u iemand die uw cijfers al kent.

DLY Business werkt vanuit Urk voor ondernemers in Zwolle, van kantoren aan de Hanzelaan tot bedrijven op Hessenpoort langs de A28. Als belastingadviseur in Zwolle kijken wij verder dan de aangifte van dit jaar. Verzorgen wij ook uw boekhouder in Zwolle-werk, dan komt het fiscale advies uit dezelfde cijfers en hoeft niemand het dossier opnieuw op te bouwen.

Wanneer heeft u een belastingadviseur in Zwolle nodig?

Niet elke ondernemer heeft doorlopend fiscaal advies nodig. Er zijn wel momenten waarop een verkeerde inschatting jaren doorwerkt, en die zijn vrij goed te benoemen.

• Uw winst schuift richting een niveau waarop een BV fiscaal kan gaan schelen
• U neemt uw eerste personeelslid aan of gaat met onderaannemers werken
• U koopt een bedrijfspand, een machine of een bedrijfsauto
• U verkoopt of stopt met uw onderneming, of neemt een medeondernemer op
• U krijgt een vragenbrief, een naheffing of een boekenonderzoek
• U levert aan klanten in andere EU-landen of neemt diensten uit het buitenland af

In al die situaties is de vraag niet alleen wat de regel is, maar wat die regel in uw geval betekent. Een bedrijfsauto kan bij de ene ondernemer voordelig zijn en bij de andere jaren lang geld kosten, afhankelijk van gebruik, rechtsvorm en de rest van uw inkomen.

Merkt u dat u fiscale beslissingen uitstelt omdat u niet weet wat de gevolgen zijn, dan is dat zelf al een signaal. Een uur overleg vooraf is bijna altijd goedkoper dan een correctie achteraf.

Waarin verschilt een belastingadviseur van uw boekhouder of administratiekantoor?

Deze site heeft vier pagina’s over Zwolle en dat is geen toeval: het zijn vier verschillende opdrachten. Op deze pagina staat het fiscale werk centraal, dus de aangiften en het advies daarover.

• Deze pagina, belastingadviseur in Zwolle: aangifte inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting, fiscale planning, rechtsvormkeuze en overleg bij vragen van de Belastingdienst.
• Boekhouder in Zwolle: de doorlopende verwerking van uw administratie met btw-aangiften en periodieke rapportages.
• Administratiekantoor in Zwolle: het uitbesteden van administratieve processen zoals debiteuren, crediteuren en loonadministratie.
• Jaarrekening in Zwolle: het samenstellen en deponeren van de jaarcijfers.

De praktijk is dat boekhouding en fiscaliteit elkaar nodig hebben. Een adviseur die alleen in mei uw jaarcijfers ziet, kan in december niets meer bijsturen. Daarom bespreken wij fiscale keuzes het liefst in het derde of vierde kwartaal, wanneer het jaar nog te beïnvloeden is.

Welke aangiften en fiscale verplichtingen nemen wij over?

Wij verzorgen de aangiften die bij uw rechtsvorm horen en houden de termijnen bij. Voor een eenmanszaak of vof is dat de aangifte inkomstenbelasting met winstaangifte, voor een BV de vennootschapsbelasting plus de aangifte van de directeur-grootaandeelhouder.

Daarnaast doen wij de btw-aangiften, de opgaaf intracommunautaire prestaties waar die speelt, en de aangifte loonheffingen als u personeel heeft. Wat wij daarbij aan belastingadvies in Nederland leveren, is de uitleg erachter: waarom een post zo is verwerkt en welke keuze u volgend jaar anders kunt maken.

• Aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers, met winstberekening en ondernemersaftrekken
• Aangifte vennootschapsbelasting voor BV’s, met fiscale balans
• Btw-aangiften en correcties, inclusief de jaarlijkse afrekening van privégebruik
• Voorlopige aanslagen aanvragen en tussentijds bijstellen
• Bezwaar en overleg bij een aanslag die niet klopt

De aangifte inkomstenbelasting moet in principe vóór 1 mei binnen zijn. Werkt u met een adviseur die van de uitstelregeling voor belastingconsulenten gebruikmaakt, dan kan de inleverdatum in overleg verder in het jaar liggen. Dat uitstel geldt voor het indienen, niet voor het betalen: over een aanslag die later volgt, kan belastingrente worden gerekend.

Wat betekent het urencriterium van 1.225 uur voor uw aangifte?

Voor een aantal ondernemersaftrekken, waaronder de zelfstandigenaftrek, geldt het urencriterium: u moet per kalenderjaar minimaal 1.225 uur aan uw onderneming besteden. Dat aantal staat in de ondernemersinformatie van de Belastingdienst en is het punt waarop aangiften bij een controle het vaakst sneuvelen.

Het probleem is bijna nooit dat de uren er niet zijn. Het probleem is dat ze niet zijn vastgelegd. Reistijd, acquisitie, administratie en cursussen tellen mee, maar alleen als u kunt laten zien wanneer u wat deed. Een agenda, urenlijst of projectadministratie die u bijhoudt tijdens het jaar is voldoende; een reconstructie achteraf is dat zelden.

• Houd de uren per week bij, niet per jaar
• Neem ook niet-declarabele uren op, met een korte omschrijving
• Let op deeltijdjaren: start u halverwege het jaar, dan geldt 1.225 uur nog steeds voor het hele jaar
• Bij een fiscale partner in de onderneming spelen daarnaast aparte eisen aan de aard van de werkzaamheden

Wij vragen deze urenadministratie op bij het opstellen van uw aangifte en zeggen het eerlijk als het aantal niet gehaald wordt, zodat u niet achteraf verrast wordt.

Wanneer wordt een BV fiscaal aantrekkelijker dan een eenmanszaak?

Er is geen vast omslagpunt in euro’s, ondanks de bedragen die online circuleren. Het antwoord hangt af van uw winst, hoeveel u privé nodig heeft, of u wilt investeren, of er een partner meewerkt en hoe u aansprakelijkheid wilt regelen.

Wat wel vast is: in een eenmanszaak wordt de hele winst bij u belast in de inkomstenbelasting en profiteert u van ondernemersaftrekken. In een BV wordt de winst eerst in de vennootschapsbelasting belast, keert u zichzelf een salaris uit dat aan de eisen voor het gebruikelijk loon moet voldoen, en wordt dividend apart belast. Dat maakt een BV bij lagere winsten meestal duurder en bij hogere winsten interessanter.

Op Ondernemersplein staat een overzicht van de rechtsvormen met de juridische en fiscale gevolgen; bij een omzetting past de KVK uw inschrijving aan. Wij rekenen de twee scenario’s voor uw eigen cijfers door, inclusief de kosten van het oprichten en de jaarlijkse verplichtingen die een BV met zich meebrengt.

Welke posten leveren bij ondernemers in de regio Zwolle het vaakst discussie op?

Uit de dossiers die wij overnemen komen steeds dezelfde onderwerpen terug. Ze zijn allemaal te voorkomen met vastlegging tijdens het jaar, niet met een goed verhaal achteraf.

• De bedrijfsauto: privégebruik, bijtelling en de vraag of er een sluitende rittenregistratie is
• Werkruimte in de eigen woning, waar de voorwaarden strenger zijn dan veel ondernemers denken
• Btw op gemengde kosten zoals eten, representatie en telefoon
• Investeringen die over meerdere jaren afgeschreven moeten worden in plaats van in één keer als kosten
• Facturen aan afnemers in andere EU-landen zonder onderbouwing van het btw-nummer en de levering

Voor bedrijven met vervoer of overslag speelt dat laatste punt vaak. Zwolle vormt met Kampen en Meppel het havengebied van Port of Zwolle, waar volgens het havenbedrijf ongeveer tweehonderd bedrijven actief zijn; grensoverschrijdend factureren is daar dagelijkse praktijk. De btw-informatie van de Belastingdienst is duidelijk over de bewijslast: die ligt bij u, niet bij uw afnemer.

Wij lopen deze posten voor uw eigen situatie langs bij de jaarafsluiting en geven aan waar de onderbouwing te dun is om een controle te overleven.

Hoe voorkomt u een naheffing of een te lage voorlopige aanslag?

De meeste onaangename aanslagen komen niet uit een fout, maar uit een voorlopige aanslag die het jaar niet volgde. Wie in januari een aanslag krijgt die is gebaseerd op de winst van twee jaar terug en in dat jaar hard groeit, betaalt te weinig en krijgt achteraf een rekening met belastingrente erbij.

Wij kijken daarom halverwege het jaar naar de stand van uw winst en passen de voorlopige aanslag aan als dat nodig is. Loopt de winst terug, dan werkt het net zo goed de andere kant op en houdt u eerder geld in het bedrijf.

• Zet naast btw en loonheffingen ook uw inkomstenbelasting apart, elke maand
• Laat de voorlopige aanslag bijstellen bij een groei of daling van meer dan ongeveer een kwart
• Bewaar de onderbouwing van gemengde kosten zoals telefoon, auto en werkruimte
• Meld bijzondere posten, zoals de verkoop van een bedrijfsmiddel, in hetzelfde jaar

Wat kost een belastingadviseur in Zwolle?

Wij werken met vaste maandprijzen in plaats van uurtarieven. Basis start vanaf € 75 per maand, Standaard vanaf € 95 per maand en Compleet vanaf € 150 per maand; de tarieven en vaste maandprijs staan per pakket uitgewerkt. Het fiscale werk zit daarin verweven, zodat een vraag stellen u niet meteen een factuur oplevert.

Losse opdrachten rekenen wij apart af en bespreken wij vooraf. Denk aan een doorrekening van eenmanszaak naar BV, een bezwaarprocedure of een aangifte over een afgesloten jaar dat nog openstaat.

Wat u eraan overhoudt, hangt zelden af van één slimme aftrek. Het zit in vroeg ingrijpen: een investering die één maand later valt, een voorlopige aanslag die op tijd wordt bijgesteld, een urenadministratie die klopt op het moment dat er vragen komen.

Voor een lopende samenwerking geldt dat wij niet per vraag afrekenen. Dat is een bewuste keuze: ondernemers die bij elke vraag een tikkende teller voelen, stellen vragen te lang uit en juist die vragen zijn fiscaal het duurst.

Waarom kiezen ondernemers voor DLY Business?

• Fiscale planning in het derde en vierde kwartaal, wanneer het jaar nog te beïnvloeden is
• Aangifte inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting uit dezelfde cijfers als uw boekhouding
• Doorrekening eenmanszaak tegenover BV op uw eigen winst, niet op een vuistregel
• Voorlopige aanslagen die halverwege het jaar worden bijgesteld in plaats van achteraf
• Controle op het urencriterium van 1.225 uur voordat de aangifte de deur uit gaat
• Eén adviseur voor fiscale én zakelijk-juridische vragen, bereikbaar op 06 59 10 85 19

Waar kunt u dit zelf nalezen?

• Ondernemers, Belastingdienst – Onderbouwt het urencriterium van 1.225 uur, de ondernemersaftrekken en de aangiftetermijnen.
• Ondernemersplein, Rijksoverheid – Gebruikt voor het overzicht van rechtsvormen en de fiscale en juridische gevolgen van de keuze tussen eenmanszaak en BV.
• KVK (Kamer van Koophandel) – Onderbouwt dat een wijziging van rechtsvorm via de inschrijving in het Handelsregister loopt.